信用證貿(mào)易成功的前提在于詳細(xì)審核，核對(duì)貿(mào)易信息和買(mǎi)賣(mài)雙方的真實(shí)性。但是現(xiàn)實(shí)中，要么因?yàn)槠髽I(yè)、銀行審核的不仔細(xì)，要么因?yàn)檎{(diào)查不充分，常常導(dǎo)致魚(yú)目混珠的事情發(fā)生，交易企業(yè)注冊(cè)地、經(jīng)營(yíng)地不一致是詐騙分子常常使用的賴賬方式。

2018年，國(guó)內(nèi)某企業(yè)接到中國(guó)臺(tái)灣一買(mǎi)家企業(yè)的貿(mào)易請(qǐng)求，支付方式為遠(yuǎn)期信用證(開(kāi)證行或付款行收到相符的單據(jù)并通過(guò)審核后，不立即付款，而是等一定期限后才付款)，信用證上顯示地址為中國(guó)臺(tái)灣某地。內(nèi)地企業(yè)看見(jiàn)信用證上除了要求貨發(fā)往埃塞俄比亞工廠外，無(wú)其他特殊要求，因此接下了訂單。但隨后，中國(guó)臺(tái)灣企業(yè)無(wú)故拖欠貨款，內(nèi)地企業(yè)欲借助仲裁尋求解決，結(jié)果發(fā)現(xiàn)該中國(guó)臺(tái)灣企業(yè)注冊(cè)地實(shí)為塞舌爾，臺(tái)灣工廠實(shí)為塞舌爾公司的營(yíng)業(yè)地址，信用證也是塞舌爾公司開(kāi)具的，法律上因?yàn)檫@家中國(guó)臺(tái)灣企業(yè)所屬地在塞舌爾導(dǎo)致債權(quán)不清晰，案件復(fù)雜，回款困難。